Kann man / soll man ein Darlehenskonto einbinden?
Die Planung konzentriert sich immer auf die operativen Cashflows. Daher ist es aus Sicht der Steuerung üblich und sinnvoll, nur operative Konten anzubinden.
Warum ein Darlehenskonto die Liquidität „verzerrt“?
Wenn Sie ein Darlehenskonto anbinden, wird dessen Kontostand – häufig stark negativ – in die Gesamtsumme der Liquidität einbezogen.
Da COMMITLY die Summe aller angebundenen Konten als Liquidität ausweist, entsteht dadurch ein Bild, das für die operative Steuerung nicht hilfreich ist.
Daher:
Operative Konten anbinden
Kapitaldienst (Zins + Tilgung) als Ausgaben abbilden
Darlehenskonto werden nicht angebunden
So bleibt die Liquidität so dargestellt, wie Sie operativ tatsächlich disponibel ist.